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资金结算管理工作总结篇一
自全县卫生系统开展治理“不作为慢作为乱作为”活动以来,我积极学习领会局党委的文件精神,按照医院的安排部署,我认真对比自身实际,我深刻认识到治理不作为慢作为乱作为等突出问题,切实转变工作作风,塑造医生良好形象,提高卫生工作效益,在当前是十分必要的。必须从个人做起,从现在做起,从身边的小事做起。深入查找不足,剖析原因,明确了整改方向。
庸与懒、散是天然的孪生兄弟,庸是内在的,懒、散则是表象的。庸,首先存在于思想、意识形态,得过且过,图安逸、怕责任、怕担当,因而墨守成规、因循守旧其次,庸,表现在行为中,只顾眼前,不图长远,欣赏既得利益,不思进取,甚至不作为、乱作为。庸衍生出懒和散,懒和散又导致进一步的庸。而我作为一名普通的党员医务人员,是国家未来的`建设者和培养者,责任重大,使命神圣。庸,表现在卫生工作上就是甘于平庸,安于现状,不思进取,不愿创新。这对于卫生工作不负责任的态度。因此,转变作风,振奋精神,必须从我们日常的工作细节着手。
1、勤学善思没有养成良好的习惯,特别是学习党的十八大精神,学习的不够不深不透,没有全面全文学习还要努力学习法律法规,用法规武装头脑学习新知识方面,还没有新意识,认识不到位,观念不到位,思想老化理论和实践的结合,有时找不到结合点,用理论指导实践就不够。
3、工作不用心、不专心、不尽心,沉不下心,工作马虎,完不成任务
4、该管的事不认真管,该抓的工作不主动认真抓,该负的责任不担当,该完成的任务不抓紧干。不愿干事、不敢干事、不会干事。遇事“忙”字当头,遇忙“退”字当先,浑浑噩噩,遇到矛盾和问题畏萎退缩,不敢面对,不敢碰硬,怕得罪人。
5、工作中只满足现状,缺乏竞争意识、开放意识、创新意识。有时思路不清、方法不当、措施不力,考虑问题不是站在全局的高度,而是以自“我为中心,为“工作”而工作,不是用发展的眼光看待问题,这种落后的思想与卫生事业发展不相适应。
6、是思想解放程度低,突出表现在“旧”和“狭”上另一方面是工作作风不实,突出表现在“怕、漂、慢、冷、散、少”上。这些问题严重影响着自己的思想,导致自己工作思路不清、方法不当、措施不力。
1、缺乏与时俱进的思想和创新意识。我有时满足于已有的知识水平和技能,学习上还缺乏主动,对部分新知识、新思维不去认真学习、了解。
2、本身专业性不强对防疫知识学习不够深入、工作的繁琐,对工作没有积极性、主动性。
3、领导对防疫不重视,对工作有低落的思想情绪。
经过分析找到了问题,查明了原因,今后工作中要从以下几个方面转变工作作风和工作态度,提升自身素质:
1、认真学习,深刻转变思想。加强政治理论学习,努力提高自身素质。全面认真系统地学习党的方针政策,以及科学发展观的重要论述。认真学习相关教育法律法规。
3、进一步改进工作作风。要努力做到克服消极思想、侥幸心理、松懈情绪所造成的各种束缚,严于律己,扎实工作,不断提高自己,脚踏实地地投入到卫生工作事业中去。
4、树立开拓创新思想,养成勤于思考和自我反思的习惯,增强工作主动性,从实际出发,勤于实践,勇于探究。
资金结算管理工作总结篇二
通过半年的资金效能监察,掌握项目的资金管理现状,摸清项目资金管理中存在的主要问题,资金是企业生存、发展的血液,目前施工企业资金状况不太乐观,给施工生产带来了极大困难,做为工程项目,资金管理的力度上仍需加强,其次:坚持专款专用的原则,以保证施工生产的正常进行。下一步项目还要切实加强制度建设,形成以资金管理制度和约束激励机制相结合,具有公司特色的工程项目资金管理操作规程,为扎实推进全公司资金管理提供制度保障。xxxx年是公司有史以来在建船舶最多、交船最为集中的一年,时间紧、任务重。财务管理部以利润最大化为财务管理导向,牢固树立“以完善制度为前提,以业务为抓手,以资金和全面预算为主线,以资产管理为重点,以信息化建设为支撑”的财务管理理念,在公司领导的直接领导下,按照各项工作部署,制订有针对性的工作安排:加强制度建设;面对新开工项目所需大量现金流,加强与银行的沟通,搞好融资工作,加强企业现金流管理工作,合理使用与调配资金;以预算管理为主线加强成本控制,降本增效。在这一年里,在各部门的共同配合下,通过全体财务人员的共同努力,主要完成了以下一些工作:
1、实施《新企业会计准则》。根据省国资委、集团公司、公司董事会的要求,我司于xx年全面施行新准则。财务部按照新准则的要求,对会计科目、辅助核算项目、成本费用项目、预算项目、会计报表的格式等均按照新企业会计制度的规定和平时会计核算和报表编制中发现的问题和不足进行了改进和完善,如规范应付职工薪酬明细核算科目、现金流量增加了材料现金流的分船录入。经济业务的内部财务管理流程也进行相应调整,保证对经济业务的核算确实按照准则要求。今年年初顺利完成了用友财务会计模块的初始化工作和新旧准则账务衔接,起草了新会计准则下公司的《财务会计核算制度》,确保公司按时按新准则要求进行规范的账务处理。
2、财务部根据公司差旅费的实际执行情况,为进一步规范本公司工作人员差旅费开支行为、统一标准,制定了差旅费报销管理规定,细则中对开销范围、费用报销标准、报销流程等工作程序作了详实的解释。同时联合总经办对招待用酒、茶叶的报销手续进行梳理和规范。
3、加强资产管理与信息室对u盘、电脑配件等的.领用及领用后的管理进行沟通、梳理、完善;协助行政室拟定药品管理规定、对低值易耗品的管理进行沟通、梳理和完善;督促规划设备部加强对固定资产跨部门移交的手续管理。
4、加强成本管理、出台成本管理办法针对公司造船成本管理薄弱的情况,年底与相关部门配合,组织制定公司的《成本管理办法》,明确了各部门的成本管理职责,从成本预测、成本决策、成本计划、成本控制、成本核算、成本报告成本分析以及成本监督方面都进行了详尽的规定,有利于进一步完善公司的成本控制体系,加强造船成本管理,提高公司经济效益。
5、财务管理部绩效薪酬考核针对公司出台的绩效考核制度,我部相应地制定了绩效薪酬考核量化指标方案,从公司规章制度遵守情况、工作效率效果、6s等多个方面对本部门员工绩效进行考核,并拟定相应的奖惩办法。实践表明,该项考核制度的实行有效地调动了大家的积极性,合理地利用了人力资源。
7、根据公司专题会议提出的编写作业指导书的要求,我部明确分工,将本部门工作细化为出纳业务、资金管理、外汇管理、银行对账作业、银行询证、执行建造合同准则、物资采购业务、劳务结算、基建技改工程、固定资产业务、成本核算业务指导书、保险业务、财务报表编制、涉税业务等十几个模块,组织部门骨干分工负责编写本岗位的作业指导书,经过层层审核,跨部门报送给相关的部门领导会签,4个月的精心编制、修改和完善,整理出一套实用于财务管理作业的作业指导书。它规范了业务处理程序,固化了作业流程,为部门员工有序开展活动提供了支持。
资金运营:本年度是公司有史以来在建船舶最多、交船最为集中的一年,由于多艘船舶同时建造,资金一度吃紧。财务部根据公司的资金管理办法,结合生产节点与物资纳期计划,合理地安排融资进度与额度,以保证生产经营所需。通过与银行的积极沟通,新争取到7000万元贷款,并降低了部分贷款利率,延长了还款时间。同时获得了更大的银行承兑汇票的授信额度,截止11月31日,我司今年共开出银行承兑汇票39742万元比去年同期增加了86.2%,大大缓解了我司资金压力,降低了贷款利息支出,保证了我司生产经营的正常运转。外汇运作方面,财务部合理编制收付汇计划,通过远期结汇等有效手段,获得直接收益186万元。并与外汇管理局进行了大量卓有成效的沟通,为船舶交付扫清了政策障碍。为多艘船提供了质量保函,保证我司能够及时交船。
我司资金活动较为复杂,资金内部控制不可能面面俱到。财务部对公司生产经营管理各种业务进行认真梳理,根据不同的环境不同的风险大小,明确关键的业务、关键的程序,从而确定关键的风险控制点,针对关键风险控制点制定有效的控制措施,集中精力管控住关键风险:我部进一步规范本公司工作人员差旅费开支行为,颁布了《差旅费报销管理规定》;联合总经办对招待用酒、茶叶的报销手续进行梳理和规范;我部通过加强物资采购合同的审核、材料发票的审核、物资款项支付的审核等方面加强物资采购业务的财务控制;针对船东撤单的情况,我部集中关注了与撤销船只关联的债权债务关系,属于债权的(船东赔款、预付材料款)谨慎确认收入和损失,定期督促业务员催收,属于债务的(物资采购违约款)要求业务员尽快把相关的手续办好,与此相关预付款保函、保函保证金也督促资金管理员跟银行沟通撤销和收回。通过识别并关注资金活动主要风险来源和主要风险控制点,财务部提高了内部控制的效率、实现了公司资金的安全运营。本年度财务预算的编制工作,秉承“自下而上,自上而下”的工作思路,总体协同各归口管理部门的预算,预算表格根据新企业会计准则的要求,对相关预算项目进行了修正。财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行情况,xx年7月份组织对公司上半年预算执行情况进行分析。年中多次组织工程课、规划部等部门召开预算沟通协调会,对年度预算进行调整。
船市进入微利时代、造船的成本管理成为公司核心竞争力之一,为了加强成本监管,财务部修订出台了《成本管理办法》,按期召开由黄总、李副总亲自主持、财务部具体负责议题、会议纪要、编制会议决议、落实会议决议的成本分析会。除了加强造船成本控制外,财务部也加强了对基建技改工程的检查工作,本年度对在建的拼焊平台、浮码头工程、内业二工段墙体工程实施进行跟踪检查,相关工程决算实行刚性审核,对于超支的、不合理的部分坚决不予通过。
1、强化材料采购一般审核:强化对物资采购审核,物资采购审核一定要要查验合同,以合同规定的条款为准,并查验申报审批表或审批报告等相关资料是否齐全,领导签批的若与国家相关法规、公司制度规定、合同等相左,必须提出来,不得审核通过。
2、认真贯彻落实物资增补规定,规范材料出库:根据物资增补规定,红单及技术修改单停止使用,1月份开始工具库动力请购单已停止使用,用工具、配件、易耗品审批单取代,各作业课、职能部门申请领用工具、配件、易耗品时,先填写申购单,经规划设备课批准后,交由物质部采购;所有科室在领用工具、配件、易耗品时需按工具、配件、易耗品的工程号进行领用;设备大修改造单独立项申报工程号的机器设备在领用工具、配件、易耗品时按修理工程号进行领用,不再按工具、配件、易耗品的工程号进行领用。我部联合物资部加强了仓管组对物资增补规定执行的力度。
3、加强进口设备管理:本年度我部对物料管理系统中进口设备的初始设置进行了修改、完善物料系统进口设备出库流程,并解决了物料管理系统无法根据入库单的币种直接带出出库的进口设备的币种导致在做出库统计时无法按币种统计的问题。
4、积极盘活积压物资:组织物资部对长期购入未用的钢板的清理,联合物资部、纪检委就积压的物资按省产权交易中心的要求的流程着手进行处理,督促评估公司完成积压物资的评估工作,提交评估结果。
xx年财务部积极与市区有关税务部门沟通与联系,完成了xx企业所得税纳税申报:相关的研发费用所得税加计扣除、节能节水专用设备所得税抵免、残疾人员工资所得税加计扣除在规定的时间内完成申报备案,积极发挥了税收效益。国外设计费代征代缴营业税及其他附加税也上缴到税务局。在规定的退(免)税申报期收汇核销,及时办理出口退(免)税,加快资金回收,截止11月31日总共取得出口退税款1.4亿元。
认真贯彻落实《通知》精神,全面摸清“小金库”产生的根源与存在形式,全面排查我司财务账目,对照规定检查帐务处理的合规性,对汇款挂帐进行清理,对开出的收款收据进行核销,对开出的所有发票进行核销,对不正确的账务处理及时进行改正,并对所有帐务进行清理,自查自纠,及时发现和解决问题,确保了“小金库”治理工作有效开展。通过小金库专项治理工作的开展,我部对内部各管理环节进行了一次全面系统地梳理,寻找风险点,加以改进,及时堵塞资金和资产管理漏洞,促进企业建章立制,完善内部控制机制,着力构建防治“小金库”、实现稳健发展的长效机制。
财务管理部是服务部门,在做好基础工作的前提下,主动发挥管理职能,加强与其他部门的沟通:材料采购对企业的资金流影响很大,财务部积极配合物资部做好审核、付款、对账、催账等工作;协助行政室拟定药品管理规定;配合企管办项税务局办理申报省名牌产品的纳税证明;配合企管办向税务局申请开立申报节能奖励的纳税证明等等。
总体上看,本年度财务部工作负荷比较大,从实施新会计准则、继续推行全面预算管理、加强资金管理、积极盘活积压物资、做好专项审计工作等,任务重时间紧,财务部充分发挥团队力量,做好部门内责任分解,将工作任务落实到人,并为每个工作岗位设定相应绩效考核量化指标,顺利地完成本年度的财务管理工作同时通过定期进行小组讨论和一对一“传、帮、带”工作对部门人员进行业务培训,进行适当的换岗,加强了内部核算监督,促进了各岗位的交流合作,提升科员综合工作能力。
明年工作的展望:
除了日常财务管理活动外,xx年,我部将按照公司信息化建设五年规划的要求,全面推进推进财务信息化进程:不断建立和完善基本编码档案包括物料清单、存货编码、固定资产编码、客户供应商编码、人员和部门编码、会计科目编码等基础档案体系。定制统一的标准是公司整体信息化建设的基础,实现设计、物资、财务使用统一的档案编码,从而实现生产设计、采购、库存、财务等等模块的集成。力图达到这样的一个效果:根据经公司经营领导班子审定通过的年度生产大纲,在船舶设计软件上进行生产设计,生产设计成为物资管理系统的物料清单,再根据生产计划安排物资纳期,收发货、组织生产经营、并进行财务核算和监督。
财务信息化划分为两大主线:一条以材料为主,系统性的实现从签订采购合同开始、到合同到货、发票、付款等执行情况的监控,打通包括企业管理物资采购,库存管理,财务管理等各个环节,形成物流、财务信息的全面整合,实现企业物流、信息流、资金流的集成;一条以预算为主,在合同的基础上,各部门各业务员根据合同进展情况提出每个月的月度用款申请,并进行逐级审核,形成月度预算数据,将费用支出动态的与合同直接挂钩,同时实现月度预算对关键业务进行实时监控,财务与物流业务高度集成,对实际资金支付进行事前实时控制,解决企业预算控制滞后的难题。形成预算与费用实时联动,提高资金审付方面的效率和月度资金安排的科学性。
资金结算管理工作总结篇三
20××年,受全球金融危机影响,国家宏观调控从前两个季度的“防过热,防通胀”,到三季度的“保增长,控通胀”,再到四季度的“保增长,扩内需,调结构”;货币政策由从紧转为适度宽松,财政政策从稳健转为积极。在全球经济失衡酿成的这场危机面前,经济转型、政策调整已经成为中国走出困局的唯一机会和选择,同时给施工企业带来了千载难逢的机遇。在过去的一年中,局资金部密切关注国家宏观政策的调整,坚持以科学发展观统揽全局,合理安排筹资结构与总量,着力推广中国中铁资金管理系统,深化内部融资管理,确保生产、经营需要,全局资金管理工作成效显著:
实现了资金集中利益共享机制的创新。以子(分)公司为单位,以日均集中在局的资金量为基数,全额分配局资金部的账面效益。这个机制在股份公司的二级工程局还是首创,得到了股份公司及国资委的高度肯定,并在国资委20××年第40期企业专刊上作为工作经验在其所属企业进行交流与介绍。
资金管理系统的推广工作在股份公司中处于领先地位。我局作为股份公司第一批试点单位自20xx年10月18日正式试运行中国中铁资金管理系统(以下简称系统),一年多来,系统推广工作在全局稳步推进,系统运行架构覆盖全局,各项基础工作逐步完善,资金集中管理的理念在全局上下深入人心。
资金集中规模和资金集中度大幅提高。系统推广成效彰显:资金集中规模大幅提高,20××年末吸收局成员单位存款32亿元,较20xx年末15亿元,净增17亿元,增长了113%;全局资金集中度大幅提高,20××年末达到76%,较20xx年末49.2%,提高了26.8%。
本部货币资金存量有效压缩,外部筹资规模得到有效降低。货币资金存款规模大幅度压缩:20××年末局资金部货币资金存款余额7.23亿元, 较年初11.18亿元,压缩3.95亿元,压缩了35 %;全局外部筹资规模大幅度降低,20××年末8.5亿元,年初17.42亿元,减少了8.92亿元, 降低了51%。是股份公司外部借款较少的单位之一。
内部融资管理进一步加强。有效压缩了内部周转性融资规模,进一步完善了专项融资的管理制度,细化了局对各类专项融资的管理。截止20××年末,全年累计收回各类融资共计18.44亿元,有效规避了局资金运行风险。
外汇管理工作逐步规范并取得初步成效。20××年局全面清理了所属单位的外币账户,实行集中管理和统一结、用汇制度,规范了外币存款账户的管理,从而有利于降低汇率风险和法律风险。20××年共办理外币结汇1.9138亿美元,由于结汇及时,仅安哥拉项目结汇就为企业减少汇兑损失4788万元,提升了局海外项目收益水平。
资金结算管理工作总结篇四
资金管理是社会主义国家对国营企业资金来源和资金使用进行计划、是一种管理方式,总结好,更好的管理好企业,今天本站小编为大家精心挑选了关于资金管理
工作总结
的文章,希望能够很好的帮助到大家。20××年,受全球金融危机影响,国家宏观调控从前两个季度的“防过热,防通胀”,到三季度的“保增长,控通胀”,再到四季度的“保增长,扩内需,调结构”;货币政策由从紧转为适度宽松,财政政策从稳健转为积极。在全球经济失衡酿成的这场危机面前,经济转型、政策调整已经成为中国走出困局的唯一机会和选择,同时给施工企业带来了千载难逢的机遇。在过去的一年中,局资金部密切关注国家宏观政策的调整,坚持以科学发展观统揽全局,合理安排筹资结构与总量,着力推广中国中铁资金管理系统,深化内部融资管理,确保生产、经营需要,全局资金管理工作成效显著:
实现了资金集中利益共享机制的创新。以子(分)公司为单位,以日均集中在局的资金量为基数,全额分配局资金部的账面效益。这个机制在股份公司的二级工程局还是首创,得到了股份公司及国资委的高度肯定,并在国资委20××年第40期企业专刊上作为工作经验在其所属企业进行交流与介绍。
资金管理系统的推广工作在股份公司中处于领先地位。我局作为股份公司第一批试点单位自20xx年10月18日正式试运行中国中铁资金管理系统(以下简称系统),一年多来,系统推广工作在全局稳步推进,系统运行架构覆盖全局,各项基础工作逐步完善,资金集中管理的理念在全局上下深入人心。
资金集中规模和资金集中度大幅提高。系统推广成效彰显:资金集中规模大幅提高,20××年末吸收局成员单位存款32亿元,较20xx年末15亿元,净增17亿元,增长了113%;全局资金集中度大幅提高,20××年末达到76%,较20xx年末49.2%,提高了26.8%。
本部货币资金存量有效压缩,外部筹资规模得到有效降低。货币资金存款规模大幅度压缩:20××年末局资金部货币资金存款余额7.23亿元, 较年初11.18亿元,压缩3.95亿元,压缩了35 %;全局外部筹资规模大幅度降低,20××年末8.5亿元,年初17.42亿元,减少了8.92亿元, 降低了51%。是股份公司外部借款较少的单位之一。
内部融资管理进一步加强。有效压缩了内部周转性融资规模,进一步完善了专项融资的管理制度,细化了局对各类专项融资的管理。截止20××年末,全年累计收回各类融资共计18.44亿元,有效规避了局资金运行风险。
外汇管理工作逐步规范并取得初步成效。20××年局全面清理了所属单位的外币账户,实行集中管理和统一结、用汇制度,规范了外币存款账户的管理,从而有利于降低汇率风险和法律风险。20××年共办理外币结汇1.9138亿美元,由于结汇及时,仅安哥拉项目结汇就为企业减少汇兑损失4788万元,提升了局海外项目收益水平。
20xx年是公司的管理年,也是公司收购后实际运行的一年。在这一年里,公司始终抓住管理和的主线,为实现全年目标,确保公司收购后的平稳过渡,财务部在集团及集团财务部的大力支持下,在公司总经理的直接领导下,在各部门的共同配合下,通过全体财务人员的共同努力,紧紧围绕收购的主线,抓住管理的主旋律,加强财务管理,确保公司资产、资本结构保持着健康发展,主要完成了以下一些工作。
第一部分20xx年度主要完成的工作
一、搞好制度建设,完善财务管理制度,初步建立了财务管理体系,进一步完善了公司的成本控制体系。
根据公司发展和管理需要,本年度财务部门在制度建设方面取得了较好的成绩,先后制定或修订发布了公司的《资金管理办法》、《费用报销办法》、《工程成本管理办法》和《财务管理制度》等文件,财务管理体系初步建立。
公司合并后急需统一公司的报销办法和财务管理制度,根据公司的实际情况,及时组织制定公司了《资金管理办法》,统一公司《费用报销办法》,从制度上堵塞管理上的漏洞。针对公司工程项目管理薄弱的情况,年底与相关部门配合,组织制定公司的《成本管理办法》,从成本核算、成本预测、成本控制以及成本分析考核方面都进行了详尽的规定,有利于公司加强工程成本管理,提高公司经济效益。进一步完善了公司的成本控制体系。根据集团财务管理制度,制定了公司的财务管理制度,确定了公司财务管理的思路和政策,为公司搞好财务工作在制度上予以了保证,并将严格按照公司的财务管理制度进行管理,促进公司财务管理更上一层楼。
二、狠抓资金管理,加速资金周转,提高资金使用效率。作为施工企业,本身就是一个资金密集型的行业,公司的资金始终处于高度紧张的状态,为理顺公司的各种关系,今年伊始,财务管理工作就从资金管理入手,把资金管理作为公司财务管理工作的重中之重。
根据公司的资金管理办法,坚持资金计划管理制度,坚持公司总经理有资金支付的最终审批权。理顺各部门、各分公司资金关系,确保公司正常生产经营工作。
为解决公司流动资金困难,本年度增加xx银行承兑汇票的授信额度xx万元,本年度授信额度达到xx万元,较上年度增加xx万元,对缓解公司的流动资金,起到了重要的作用。
本年度通过银行承兑汇票的使用,缓解了流动资金的困难,降低了资金成本,改善了公司的经营净现金流。
在年底还加强资金支付的控制,延迟部分大额资金的支付,完成了公司经营净现金流xx万元的目标,达到xx余万元,对实现公司的经营现金流的全年目标起到了重要作用。通过加强对资金的管理,年底上划集团存款xx万元,这是公司自成立以来的第一次,充分说明公司的资金管理进入一个新阶段。
三、解决好新旧会计准则的账务衔接问题。
在集团财务部的领导下,公司对新旧准则的衔接做了充分的准备和研究,在今年开始实行新准则时,就按照新准则的要求,进行了新旧准则账务衔接问题,确保公司按时按新准则要求进行规范的账务处理。
四、完成与xx公司的账务合并,顺利完成验资工作,推进公司收购的顺利实现。为确保公司收购的全面实现,在集团的指导下进行了20xx年7月至20xx年5月的经营成果审计,确定了与原股东xx公司及个人股东的转让金额,实现了集团对公司的全资控股。完成了原xx公司的清算工作以及审计工作,顺利实现两公司的账务合并,并完成新公司的验资工作,为公司完成工商变更登记工作奠定了基础。
五、加强应收账款清收,完成多个项目的应收账款清理工作,为公司应收账款回收提供了依据。
为加强公司资金回收,公司成立了应收账款清收小组,负责加强应收账款的清理催收工作。通过清理,把部分收款难度大的项目和单位通过法律途径予以解决,和相关部门一道,全部收回了多个项目的工程款3300余万元,有效确保公司资产安全,挽回了公司经济损失。通过清理,使公司的应收账款准确性得到保证,通过清收小组的督促,公司及时回收了部分工程款,对缓解公司资金紧张起到了重要作用。
六、重新设置岗位,细化
岗位职责
,加强员工责任感。根据公司需要,对部门内的岗位重新设置和细化,强化每一个岗位的岗位职责。对部门内可能涉及的工作岗位都进行了设置,减少了人员变动对公司财务工作的影响。通过对每一个岗位的职责细化,让每一位员工都明确了自己的工作职责,有利于加强员工责任感,也有利于下一步对各岗位的考核。
七、加强税务筹划,有效避免公司的税务风险。
由于公司以工程施工为主,产品销售量也在逐年扩大。由于公司产品的特殊性,存在部分视同销售的情况。
财务部门从源头入手,从
合同
开始,充分利用公司的资质优势和工程实际情况,加强税务筹划,从法律形式上将部分产品销售行为界定为工程施工行为,大大降低了公司的税负。本年度产品销售实际承担的税负为xx%,远远低于原xx公司xx%的实际税负,基本上保持着以前小规模纳税人的税负率。同时还加强了员工个人所得税的筹划,将员工的年终奖的发放方式进行了改变,大大降低了员工个人所得税。
八、关注成本分析,以重点项目做为成本分析的重点,为公司成本预测和成本控制提供依据。
一、财务人员缺乏,部分财务人员素质离岗位的要求有一定差距。
目前财务部门共有财务人员10人,今年新进1人,辞职3人,总人数从年初的12人减少到10人。在离开的三人中,分别是项目管理与成本分析、税务会计和现金出纳岗位,给今年的财务管理工作带到很大的不便。
目前税务会计岗位已经到位,其他岗位的工作都还暂时由其他人员兼任。在目前的各会计岗位上,虽然具备会计师职称的人数不少,但真正能达到与职称相应要求的人并不多,部分岗位的财务人员的业务素质离岗位要求有相当大的差距。目前项目管理与成本分析岗位还空缺,希望能从公司内部找到合适的人来做这样的工作。
目前公司的管理模式还不具备每个项目都派财务人员的长期保持,但外地项目今后必须派出财务人员,公司外地项目逐渐增多,给公司的项目财务管理带来很大的挑战。
因此,项目上长期派驻出纳,财务人员就可以从项目上解放出来,一个财务人员可以管理多个项目的财务工作,一方面有利于维持项目的正常运转,也有利于加强项目成本核算和管理。
二、个别财务人员工作态度较差,部门内相互之间的沟通不畅,影响财务部门整体形象。因为一些特殊原因,个别财务人员工作不积极主动,遇到问题不是想办法解决问题,而是把问题扩大化,甚至相互推诿,逃避责任,很不利于部门的团结和管理,带坏部门风气。部门内各岗位的沟通不畅,相互之间缺乏主动的沟通。部分同事在处理部门内部意见不统一时的方式有待改进。这方面,作为部门经理,应当负主要责任。
今后应当加强部门对员工的教育,加强员工的责任感。部门内今后应当坚持例会制度,在会上把问题提出来,并共同解决。建设一个和谐,团结的团体。
三、基础工作不够扎实,职能部门之间资料传递不及时,离规范管理还有一定的距离。财务基础工作是一项长抓不懈的工作,本年度一些常犯的老毛病依然没有很大的改变。公司的数据传递对财务核算有着重要影响,包括与业主的结算、与分包单位的结算以及材料报耗等资料,由于相关部门传递不及时,造成公司反映出来的财务数据和实际情况有相当大的差距。特别是每年12月份的收入成本利润都特别高,说明我们日常的基础工作还有待改进。
建议公司各职能部门加强横向沟通,建立公司资料传递流程,职能部门要有勇于为各生产部门服务的意识,简化流程,及时将相关资料传递到财务部门,以便于加强公司对各项目的过程管理。
四、成本分析和控制薄弱,对项目成本没完全起到控制作用。由于人员变动的原因,公司将目标成本下达的职能调整到了xx部。从对目标成本的准确性和专业来讲,xx部对下达目标成本更有利于做好公司的成本控制与分析。但由于成本分析的不及时,造成很多分析都成为了事后分析,不利于加强公司的成本控制。
目前由于相关岗位人员的缺位,对公司的成本控制工作带来很大的问题。当前急需解决成本分析和项目管理的岗位人员缺乏的问题,以便于加强项目成本管理控制和分析。成本分析岗位同时与项目管理联系在一起,因此,将相关数据集中起来,及时发现项目成本管理和控制中存在的问题,才有利于公司持续降低成本,努力提高公司经济效益。
一、做好成本核算,加强成本控制,强化成本分析,及时准确提供成本报表,为公司成本管理提供决策。
公司的成本核算有了一定的基础,但根据公司的现状,还需要对公司的工程成本核算进一步调整。包括制造费用、机械费用的分配,都需要做一些调整,有利于更加准确反映各工程项目成本情况。
严格按照公司各项成本管理规定,控制各工程项目成本开支,加强项目成本的事中控制,主要加强对材料、人工和外租设备的控制,从合同的签定入手,严格控制各项成本的发生。力争按月进行成本分析,及时发现公司各项目成本管理中存在的问题并提出控制成本的办法,及时为公司领导的决策提供参考和依据。
二、做好部门内责任分解,将工作任务落实到人,并为每个工作岗位设定相应考核量化指标。
20xx年度公司已将各部门的责任指标予以落实,但目前财务部门尚未将各项考核指标落实到每个岗位,主要是因为本年度人员变动太过频繁,打乱了工作安排。但20xx年一定会做好这项工作,把每一个工作岗位的每月任务予以分解落实,为每一个岗位都建立可以量化的指标,包括工作的差错率,都要进行考核,加强员工的责任感。
三、加强税务筹划,努力降低公司税负。由于公司兼有工程和产品业务,因此对税务的筹划应当还有一定的空间,但必须从与业主签定合同开始入手,建立一套较为完整的管理机制,财务部门一定要从源头开始,把握好税务筹划,严格按照国家相关规定,有效规避相关的税务风险。
四、继续强化资金管理,提高资金使用效率。
公司目前有银行授信xx元,但本年度实际使用仅有xx余万元,利用率仅为xx%。主要原因是xx银行办理各项保函时效率太低,目前我们使用xx行的授信仅为xx%。因此,加强银行授信额度的使用对缓解公司流动资金,有着重要的意义。
同时公司并将严格执行资金管理办法,对项目回款要坚持按目标成本率予以控制。今年做了一些,但这方面的工作还做得不够,有待继续改进。
坚持利用承兑支付,延迟资金支付时间,确保公司正常生产经营资金。
五、加强材料核算,统一设置材料账,加强各生产部门的材料管理。严格按公司的《财务管理制度》和《材料管理制度》,撤销各部门的材料内业,统一设置材料记账员,加强公司的材料管理,组织公司的材料核算。
集中统一管理公司的材料,使公司的材料核算和管理落到实处,降低公司材料成本。六、启动会计核算制度,对公司的各项会计业务严格按照会计准则的要求予以明确,规范公司会计核算。
力争20xx年度完成公司的会计核算制度的起草工作,并在20xx年度初步统一公司的会计核算行为,使会计核算能及时准确反映公司的财务状况和经营成果,为公司的财务管理和财务分析奠定坚实的基础。
200是公司财务部门比较辛苦的一年,也取得了一定的成绩,但我们应当清醒看到存在的一些问题并想办法解决这些问题,我们深感责任重大,也丝毫不敢懈怠。唯有这样,才会使我们的财务管理工作更上一层楼。
20××年,受全球金融危机影响,国家宏观调控从前两个季度的“防过热,防通胀”,到三季度的“保增长,控通胀”,再到四季度的“保增长,扩内需,调结构”;货币政策由从紧转为适度宽松,财政政策从稳健转为积极。在全球经济失衡酿成的这场危机面前,经济转型、政策调整已经成为中国走出困局的唯一机会和选择,同时给施工企业带来了千载难逢的机遇。在过去的一年中,局资金部密切关注国家宏观政策的调整,坚持以科学发展观统揽全局,合理安排筹资结构与总量,着力推广中国中铁资金管理系统,深化内部融资管理,确保生产、经营需要,全局资金管理工作成效显著:
实现了资金集中利益共享机制的创新。以子(分)公司为单位,以日均集中在局的资金量为基数,全额分配局资金部的账面效益。这个机制在股份公司的二级工程局还是首创,得到了股份公司及国资委的高度肯定,并在国资委20××年第40期企业专刊上作为工作经验在其所属企业进行交流与介绍。
资金管理系统的推广工作在股份公司中处于领先地位。我局作为股份公司第一批试点单位自20xx年10月18日正式试运行中国中铁资金管理系统(以下简称系统),一年多来,系统推广工作在全局稳步推进,系统运行架构覆盖全局,各项基础工作逐步完善,资金集中管理的理念在全局上下深入人心。资金集中规模和资金集中度大幅提高。系统推广成效彰显:资金集中规模大幅提高,20××年末吸收局成员单位存款32亿元,较20xx年末15亿元,净增17亿元,增长了113%;全局资金集中度大幅提高,20××年末达到76%,较20xx年末49.2%,提高了26.8%。
本部货币资金存量有效压缩,外部筹资规模得到有效降低。货币资金存款规模大幅度压缩:20××年末局资金部货币资金存款余额7.23亿元, 较年初11.18亿元,压缩3.95亿元,压缩了35 %;全局外部筹资规模大幅度降低,20××年末8.5亿元,年初17.42亿元,减少了8.92亿元, 降低了51%。是股份公司外部借款较少的单位之一。
内部融资管理进一步加强。有效压缩了内部周转性融资规模,进一步完善了专项融资的管理制度,细化了局对各类专项融资的管理。截止20××年末,全年累计收回各类融资共计18.44亿元,有效规避了局资金运行风险。
外汇管理工作逐步规范并取得初步成效。20××年局全面清理了所属单位的外币账户,实行集中管理和统一结、用汇制度,规范了外币存款账户的管理,从而有利于降低汇率风险和法律风险。20××年共办理外币结汇1.9138亿美元,由于结汇及时,仅安哥拉项目结汇就为企业减少汇兑损失4788万元,提升了局海外项目收益水平。
金融资源储备充足,筹资方式有所拓宽。20××年与我局签订合作协议的银行由11家增至14家,共取得银行综合授信212.24亿元,首次突破200亿元大关,较20xx年171.94亿元增加40.3亿元,增长了23.4%;银行综合授信结构和品种更趋合理,为我局生产经营规模的快速扩张储备了充足的金融资源。20××年,局筹集资金不再局限于从商业银行取得流动资金借款的传统形式,而是通过票据筹资、银行账户透支融资等多种方式筹资,同时还在积极推进企业中期票据及淮南山南新城收储土地抵押担保贷款等其他筹资方式。
优质、高效办理银行信用业务。20××年共为局成员单位办理各种银行函证614份,总金额达102.89亿元;银行承兑汇票386笔,总金额4亿元;设备融资业务36笔,总金额2.03亿元。 全局资金运作净收益显著提高。20××年通过科学合理运作资金,集中资金所带来的经济效益显著提高。全年局资金部实现账面净收益12,314万元(不包括上半年给局属单位已分配的资金收益641万元和存量资金理财收益478万元),较上年5,152万元,增加7,162万元,增长了139%。
资金结算管理工作总结篇五
20xx年,受全球金融危机影响,国家宏观调控从前两个季度的“防过热,防通胀”,到三季度的“保增长,控通胀”,再到四季度的“保增长,扩内需,调结构”;货币政策由从紧转为适度宽松,财政政策从稳健转为积极。在全球经济失衡酿成的.这场危机面前,经济转型、政策调整已经成为中国走出困局的唯一机会和选择,同时给施工企业带来了千载难逢的机遇。在过去的一年中,局资金部密切关注国家宏观政策的调整,坚持以科学发展观统揽全局,合理安排筹资结构与总量,着力推广中国中铁资金管理系统,深化内部融资管理,确保生产、经营需要,全局资金管理工作成效显著:
实现了资金集中利益共享机制的创新。以子(分)公司为单位,以日均集中在局的资金量为基数,全额分配局资金部的账面效益。这个机制在股份公司的二级工程局还是首创,得到了股份公司及国资委的高度肯定,并在国资委20xx年第40期企业专刊上作为工作经验在其所属企业进行交流与介绍。
资金管理系统的推广工作在股份公司中处于领先地位。我局作为股份公司第一批试点单位自20xx年10月18日正式试运行中国中铁资金管理系统(以下简称系统),一年多来,系统推广工作在全局稳步推进,系统运行架构覆盖全局,各项基础工作逐步完善,资金集中管理的理念在全局上下深入人心。
资金集中规模和资金集中度大幅提高。系统推广成效彰显:资金集中规模大幅提高,20xx年末吸收局成员单位存款32亿元,较20xx年末15亿元,净增17亿元,增长了113%;全局资金集中度大幅提高,20xx年末达到76%,较20xx年末49.2%,提高了26.8%。
本部货币资金存量有效压缩,外部筹资规模得到有效降低。货币资金存款规模大幅度压缩:20xx年末局资金部货币资金存款余额7.23亿元,较年初11.18亿元,压缩3.95亿元,压缩了35 %;全局外部筹资规模大幅度降低,20xx年末8.5亿元,年初17.42亿元,减少了8.92亿元,降低了51%。是股份公司外部借款较少的单位之一。
内部融资管理进一步加强。有效压缩了内部周转性融资规模,进一步完善了专项融资的管理制度,细化了局对各类专项融资的管理。截止20xx年末,全年累计收回各类融资共计18.44亿元,有效规避了局资金运行风险。
外汇管理工作逐步规范并取得初步成效。20xx年局全面清理了所属单位的外币账户,实行集中管理和统一结、用汇制度,规范了外币存款账户的管理,从而有利于降低汇率风险和法律风险。20xx年共办理外币结汇1.9138亿美元,由于结汇及时,仅安哥拉项目结汇就为企业减少汇兑损失4788万元,提升了局海外项目收益水平。
资金结算管理工作总结篇六
为了确保城区居民吃上“平价菜、放心菜”,从xxxx年开始,市政府启动了城区“菜篮子”工程。xxxx年到xxxx年为第一个“三年行动计划”,从今年到xxxx年又启动了第二个“三年行动”计划。我科全面介入了该项工程的项目规划、资金安排、项目考评等工作。经过四年的实施,项目初见成效,管理有所心得,其中一些工作思路和措施值得在其他农业项目的管理上加以借鉴和应用。
截至今年x月,“菜篮子”工程共完成本级投入xxxx万元(其中预内xxx万元、省市物价调节基金xxx万元、发改资金xxx万元、新菜地开发基金xxx万元),引导社会投入约xxxx万元。第一个“三年行动计划”制定的主要目标基本实现,资金的社会效益成效显著。
1、新建xxx亩以上蔬菜基地xx个,基地面积扩展到xxxxx亩,比工程实施前增加x倍,供给能力大幅提高。
2、完成蔬菜产品质量认证xx个。制订了xx个生产质量生产标准,覆盖主要生产基地、农产品物流中心、大型超市的农产品质量检测网络基本形成,“菜篮子”安全保障程度显著提高。
3、农民通过将土地流转给基地收取租金并在基地务工获取劳务收入,年均纯收入提高了x—x倍。
“菜篮子”工程是一项涉及千家万户的民生工程,领导高度重视,社会关注度高。资金是否安全运行、能否发挥最大效益在很大程度上决定着工程的成效。我们深感责任重大,为此我们认真思索,在资金的管理与使用上采取了一些积极有效的办法。
首先,在管理模式上我们实行了四个统一:项目规划统一、资金安排统一、补助标准统一、验收及拨付程序统一。其次在资金的使用原则上我们确立了“点面兼顾、突出重点“的原则,把财政投入的重心放在支持高标准蔬菜示范园的建设。考量因素有三点:一是标准园的投资者对于市场风险有较强的经济承受能力及心理承受能力,一般都制定了中长期经营规划,加上前期有较大的投入,因此轻易不会认输退出;二是与农民自耕自作相比,他们背上了地租及劳务成本的包袱,必须通过优良品种的引进及采取先进的经营方式才能在市场竞争中生存发展。因此他们成为提高我市蔬菜产业竞争力的重要推力;三是可向社会提供政府”菜篮子“工程看得见、摸得着的成效。再次,在资金的支持环节上,我们对蔬菜基地的建设只限于对基地基础设施及生产实施建设进行扶持,而且坚持先建后补的原则。因为”菜篮子“工程项目回报周期长,投入多,短时期不可能获利,大多数投资者往往只注重眼前利益,他们抱着这样的想法:多少投一点,政府补一点,赚钱就做,亏钱就跑,缺乏长远的发展意识,甚至还想拿到政府补贴不做事,做空手买卖。我们的.态度是:政府扶持基础设施建设,硬东西在哪里,你做得下就做,做不下就走,换人接着做,财政投入永远不会损失。通过四年的实践,我们认为思路非常对,淘汰了弱者,吸引了强者。基础设施建好了,最根本的发展条件保证了。
1、目前支农资金切块管理,多渠道下达的管理模式无法杜绝农业项目“多头套取”财政资金的现象发生。例如xxxx年xx乡清水井蔬菜基地xxx个新建大棚项目就同时申领了农业综合开发资金及“菜篮子”专项资金的奖补支持,造成这一条件发生的原因就在农业综合开发资金不经过农业口下达,致使我们无法知道两块资金支持的项目发生了重叠。建议我局对此展开专题研究,尽快出台一些措施,在一定程度上加强此一农业专项资金管理的薄弱环节。
2、部分财政投入没有发挥效益。由于工程实施的头两年,项目规划及资金安排计划是由项目主管部门直接向政府分管领导呈报,然后以政府文件式通知的形式下达,财政只能被动买单,导致资金安排上存在照顾局部利益忽视整体利益,资金投入“撒胡椒面”,部分项目资金完全没有发挥效益的情况。例如安排给农业局的科技扶持资金,给蔬菜办的新产品引进试验推广经费就对“菜篮子”工程没有起到任何作用。这一局面在xxxx年我局向市政府呈报的《关于调整xxxx年度“菜篮子”工程实施计划的建议》获得批准后才得以扭转。我们打算在“第二个三年行动计划”中对科技引导、技术培训类项目经费进行从严管理,项目主管单位不提供切实可行的实施计划建议不予安排资金,即使列入计划,也采取报账制管理,不直接拨单位。
1、在项目管理上,财政不能被动买单。在“菜篮子”工程前期,财政只能被动买单,直接导致了在资金投入的方式上“撒胡椒面”,部分项目资金安排完全没有发挥效益的结果,影响了工程的顺利实施。由此启迪我们在其他农业项目的管理上,财政必须从项目的规划制定到项目的竣工验收都全程积极参入,既要保证项目的整体规划与年度实施计划与可能实现的财政投入相匹配,还要保证财政投入尽可能发挥最大效益,才能使财政支持的农业项目目标明确,任务清楚、步骤清晰、效果较好。
2、必须坚持整合资源的思路。农业项目资源整合包括三个方面:一是农村资源包括土地和劳动力;二是财政对农业的各项扶持;三是社会对农业项目的投入。从我市实际情况来看,单靠哪一方面的力量,都难做成市场竞争力强的农业产业项目,只有将三者有机整合,才有可能达成既定目标,在“菜篮子”工程中,我们将整合资源完善得比较理想。首先农民把土地流转给了投资者,蔬菜基地的规模得到保障。其次,对多渠道来源的财政资金实行“四统一”管理,重点对基地的基础设施建设予以扶持,既提高了当地的农业基础设施水平,又建好了蔬菜生产的标准化基地;再次就是吸引了社会资本的投入,做强了项目本身。截至现在财政对基地的投入约为xxxx万,约站基地总投入的xx%,如果不能吸引社会资本的投入,基地规模远远达不到现有水平。由此启迪我们今后的农业产业项目必须坚持整合资源的思路。
3、有无立竿见影的社会绩效是立项考虑的重要前提。“菜篮子”工程项目的实施,既在一定程度上解决了农民因种粮难出效益而将土地抛荒的问题,又让农民通过获取地租及劳务收入而大幅提高了收入水平。同时还提升了当地农业基础设施水平。因此二项目的实施得到了乡、村两级干部及当地农民群众的积极支持与配合。可以说“菜篮子”工程项目在农村发挥的社会效益奠定了第一阶段项目建设目标的顺利完成的基础。由此启迪我们在对其他农业产业化项目的选择上,必须把能切实提高农民收入,有利于当地农业持续健康发展作为首要考量。坚持富民强民面很窄的项目不做,不科学合理、不利于农村持续发展的项目不做。
资金结算管理工作总结篇七
资金就是以货币形态存在的资产,包括现金和银行存款,还有其他的货币资金。资金管理就是投资决策与计划,建立资金使用和分管的责任制,检查和监督资金的使用情况,考核资金的利用效果。管理的主要目的是:组织资金供应,保证生产经营活动不间断地进行;不断提高资金利用效率,节约资金;提出合理使用资金的建议和措施,促进生产、技术、经营管理水平的提高。
现金是指人民币现钞,企业用现钞从事交易,只能在一定范围内进行。现金的管理和使用必须符合《现金管理暂行条例》规定,条例明确规定了现金的使用范围、库存现金限额以及其他现金管理规定。
(一)现金的使用范围
现金的使用范围比较小,比如企业的日常报销、出差人员必须随身携带的差旅费、结算起点1000元以下的零星支出以及中国人民银行确定需要支付现金的其他支出等。我们应该根据实际情况尽量减少现金的使用,保证现金使用的安全性。
(二)库存现金限额
库存现金的限额是指为了保证单位日常零星开支的'需要,允许企业留存现金的最高数额。这一限额由开户银行根据企业的实际需要核定,一般按照单位3-5天日常零星开支的需要量确定。核定后的库存现金限额,开户单位必须严格遵守,超过部分应于当日终了前存入银行。需要增加或减少库存现限额的单位,应向开户银行提出申请,由开户银行核定。
(三)现金管理的其他规定
1、不得坐支现金,即不得用收入的现金直接支付。
2、不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金,即不得“白条顶库”。
3、不准谎报用途套取现金。
4、不准“公款私存”,不得设置“小金库”等。
(一)企业应当按照《银行帐户管理办法》的规定开立和使用基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户和专用存款帐户。
(二)银行存款资金的使用应当严格遵守银行结算纪律,不得套取银行信用,签发空头支票、印章与预留印鉴不符支票以及没有资金保证的票据;不准无理拒付、任意占用他人资金;不准违反规定开立和使用帐户等。
(三)资金使用应该建立严格的审批方式、支付程序。单位各部门申请资金支付应该填写统一印制的申请单,申请单应注明收款人信息、款项的用途、本次支取金额等,并附有有效经济合同或相关证明。支付流程应按部门领导逐级审批,实施“一支笔”审批,最终由财务办理支付。
其他货币资金是指现金、银行存款以外的其他货币资金,包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款和信用卡存款等。企业应该合理安排资金,利用暂时闲置资金采取多种形式创造更多的收益。
我们华润大东公司是属合资企业,主要的经营业务是外轮的修、造业务,主要的经营收入是以美元为主。我们就应该利用这个特点开发合理的资金管理模式,在美元结汇业务中应当密切关注汇率,择机结汇,争取最优的结汇利率,为公司获取更大的利益;利用银行的多种存款方式,比如美元非标准定期存款,根据存款期限可以获得比较优惠的利率,而且存款周期灵活,企业的资金可以灵活运用并取得更多的收益。
在平时的企业运转中,可以采用多种灵活的付款方式,网银支付就是一种便捷、快速、安全的方式,既保证了资金的安全性,又节省了时间;在合同款以及其他各种款项的支付过程中也可以采取多种支付形式,例如电子商票、电子承兑汇票等,企业采用这种电子票据的方式代替以往的纸质的商业票据,更有利于杜绝伪造、变造票据案例,降低企业结算成本、提高结算效率、控制融资风险。资金管理的模式多种多样,我们应该选择适合自身的模式,使企业获得更多更大的利益。
资金结算管理工作总结篇八
1.1工作量:
我维修资金管理部门,目前负责管理近x万户xx个小区,约xx亿资金。涉及到数量巨大的存缴使用,银行结息,分摊到户,现场勘查,和复杂的财务等等工作。
1.2工作模式:
1.3资源配置问题:
人员只有x人,极其不足,参照其它县的`状况,x个人都忙不过来;
涉及x家银行,各银行数据庞杂,而且使用的管理软件和端口不统一,反而增加了自身工作的困难度;另外不同系统技术问题也由不同软件商服务,很不方便。
1.4维修资金管理特性:
涉及到开发商、房管局、物业公司、银行、业主等多个方面协同,牵涉面广;
维修资金管理,维护的是数以万计的业主直接利益,是民生工程之一;因为直接面对百姓,所以资金管理服务是政务服务形象的重要组成部分。
很多市县都把提高资金管理能力,当做提升我省“优化营商环境”的工作内容,这也属于符合省政务工作要求。
国家对维修资金管理工作越来越重视,据了解,近一年全省多市县都迎接了审计,沿海地区的审计已经成为普遍形象,可以看出,维修资金即将成为重点审计对象。
总结:应从初始就大力加强管理资源配置,否则为后期工作累计的历史包袱会越来越重,以致于无法合法合规的将工作开展下去。
资金结算管理工作总结篇九
20xx年,受全球金融危机影响,国家宏观调控从前两个季度的“防过热,防通胀”,到三季度的“保增长,控通胀”,再到四季度的“保增长,扩内需,调结构”;货币政策由从紧转为适度宽松,财政政策从稳健转为积极。在全球经济失衡酿成的这场危机面前,经济转型、政策调整已经成为中国走出困局的唯一机会和选择,同时给施工企业带来了千载难逢的机遇。在过去的一年中,局资金部密切关注国家宏观政策的调整,坚持以科学发展观统揽全局,合理安排筹资结构与总量,着力推广中国中铁资金管理系统,深化内部融资管理,确保生产、经营需要,全局资金管理工作成效显著:
以子(分)公司为单位,以日均集中在局的资金量为基数,全额分配局资金部的账面效益。这个机制在股份公司的二级工程局还是首创,得到了股份公司及国资委的高度肯定,并在国资委20xx年第40期企业专刊上作为工作经验在其所属企业进行交流与介绍。
我局作为股份公司第一批试点单位自20xx年10月18日正式试运行中国中铁资金管理系统(以下简称系统),一年多来,系统推广工作在全局稳步推进,系统运行架构覆盖全局,各项基础工作逐步完善,资金集中管理的'理念在全局上下深入人心。资金集中规模和资金集中度大幅提高。系统推广成效彰显:资金集中规模大幅提高,20xx年末吸收局成员单位存款32亿元,较20xx年末15亿元,净增17亿元,增长了113%;全局资金集中度大幅提高,20xx年末达到76%,较20xx年末49.2%,提高了26.8%。
货币资金存款规模大幅度压缩:20xx年末局资金部货币资金存款余额7.23亿元,较年初11.18亿元,压缩3.95亿元,压缩了35%;全局外部筹资规模大幅度降低,20xx年末8.5亿元,年初17.42亿元,减少了8.92亿元,降低了51%。是股份公司外部借款较少的单位之一。
有效压缩了内部周转性融资规模,进一步完善了专项融资的管理制度,细化了局对各类专项融资的管理。截止20xx年末,全年累计收回各类融资共计18.44亿元,有效规避了局资金运行风险。
外汇管理工作逐步规范并取得初步成效。20xx年局全面清理了所属单位的外币账户,实行集中管理和统一结、用汇制度,规范了外币存款账户的管理,从而有利于降低汇率风险和法律风险。20xx年共办理外币结汇1.9138亿美元,由于结汇及时,仅安哥拉项目结汇就为企业减少汇兑损失4788万元,提升了局海外项目收益水平。
20xx年与我局签订合作协议的银行由11家增至14家,共取得银行综合授信212。24亿元,首次突破200亿元大关,较20xx年171.94亿元增加40.3亿元,增长了23.4%;银行综合授信结构和品种更趋合理,为我局生产经营规模的快速扩张储备了充足的金融资源。20xx年,局筹集资金不再局限于从商业银行取得流动资金借款的传统形式,而是通过票据筹资、银行账户透支融资等多种方式筹资,同时还在积极推进企业中期票据及淮南山南新城收储土地抵押担保贷款等其他筹资方式。
20xx年共为局成员单位办理各种银行函证614份,总金额达102.89亿元;银行承兑汇票386笔,总金额4亿元;设备融资业务36笔,总金额2.03亿元。全局资金运作净收益显著提高。20xx年通过科学合理运作资金,集中资金所带来的经济效益显著提高。全年局资金部实现账面净收益12,314万元(不包括上半年给局属单位已分配的资金收益641万元和存量资金理财收益478万元),较上年5,152万元,增加7,162万元,增长了139%。
资金结算管理工作总结篇十
20xx年是公司财务部门比较辛苦的一年,也取得了一定的成绩,但我们应当清醒看到存在的一些问题并想办法解决这些问题,我们深感责任重大,也丝毫不敢懈怠。唯有这样,才会使我们的财务管理工作更上一层楼。
20xx年a公司财务工作紧紧围绕公司全年各项工作目标展开,认真组织会计核算,规范各项财务基础工作,以资金管理为中心,以成本费用管理和资产管理为重点,注重财务风险的防范,不断提高财务工作质量。主要开展了以下几方面的工作:
1、开展财经纪律自查工作。认真贯彻落实国家财经法规及集团各项财经制度,a公司组织财务部进行了财经纪律的自查工作并针对存在的问题和薄弱环节进行了相应的整改工作。
2、积极推进资金决策的民主化、科学化。认真贯彻落实“三重一大”制度在大额资金运作方面的要求,积极推进资金决策的民主化、科学化。
3、加强付款回票制度执行力度,强化成本费用管理。认真执行付款回票制度,规范项目成本管理。进一步细化可控经营费用项目、开支标准,努力缩减不必要的经营费用。
4、加大应收账款的清欠力度,强调项目自身的资金平衡。继续推进应收款的回收工作,包括在建项目应收进度款的催收以及完工项目应收款的清欠工作。继续加强项目自身的资金平衡,包括收付款比例以及收付款方式的平衡。
5、深入开展了治理“小金库”工作。根据集团关于“小金库”治理工作的要求,a公司组织财务部深入开展了“小金库”专项治理工作,并针对治理工作中发现的隐患采取了一些有针对性的防范措施。
20xx年a公司成立以后,财务部根据a公司的实际情况及集团财务管理工作的要求,对a公司成立前的财务管理模式和流程进行了部分调整,并在此基础上实现与集团财务管理工作的有效对接。
1、财务管理工作职责定位。a公司财务部是强化a公司管理与控制的重要部门,主要履行以下几方面的职责:(1)贯彻执行集团、集团的财务政策与基本财务制度;(2)负责a公司预算的编制、上报与实施管理;(3)实施对a公司下属各业务单位财务运作过程的控制;(4)依据集团业绩衡量标准,强化对各业务单位的财务绩效考核;(5)负责a公司范围内各业务单位的资金集中管理;(6)审核并汇总上报所辖各业务单位的各项财务报表。
2、预算管理。为适应集团对a公司统一考核的需要,由a公司负责审核各业务单位的'预算并统一编制上报集团,对预算实施进行过程管理,在保证综合预算目标完成的前提下,a公司在年度经营过程享有预算调整权。
3、资金管理。a公司负责审核各业务单位资金预算,统一资金归集、调配;履行对各业务单位资金监管的职责,同时承担项目融资的职责,包括授信、担保、质押等事项。
4、日常财务管理。a公司负责审核各业务单位编制的财务报告,并将汇总后的报告报送至集团财务部。a公司负责对各业务单位的财务工作进行指导、监督与检查。
4、财务人员管理。a公司财务主管由集团委派,其他业务单位财务主管及财务人员可由a公司推荐并报集团批准后聘用。
1、强化资金预算编制工作,增强资金预算的严肃性。提高预算编制质量,资金预算安排与项目进度计划紧密结合,进一步细化资金预算安排,提高资金的使用效率,加强预算执行的过程控制和反馈,保障资金安全。
2、加强税务筹划与管理。合理安排增值税款的抵扣认证、发票的开具及营业税款的缴纳时间,使税款的缴纳平滑稳定防范税务风险。
3、继续规范工程项目结算工作。根据集团对工程项目结算工作的相关制度及要求,内、外部审计工作中提出的改进意见,财务部将进一步规范工程项目结算工作,保持与上级单位会计政策的一致性。
4、继续推进前期项目模式的探索。a公司成立以后,为适应业务发展的需要对a公司组织机构及工程项目模式进行了适当调整。财务部根据调整后的情况针对前期项目模式进行了相关探索性的工作,为充分调动经营人员的积极性,a公司要继续推进前期项目模式的探索,包括相关制度的制定、具体管理办法的出台等。
5、积极做好各项财务管理工作,保障经营平台的平稳过渡。集团根据业务发展需要成立了j公司,并将相关业务资质转移至j公司。a公司财务部要根据经营平台的转移情况合理安排后续的财务管理工作,包括后续税款的缴纳、资金及留存收益的转移等,保障经营平台的平稳过渡。
(二)投资项目公司财务管理工作计划
1、统一财务管理制度及会计政策。a公司根据国家财经法律法规及各投资项目公司的实际情况,统一各项财务管理制度及会计政策,完善内部财务控制体系,使各投资项目公司的考核工作公平合理。
2、加强a公司的全面预算管理制度的制定。a公司应将集团下达的经营指标合理的分解下达各投资项目公司,建立投资项目公司预算执行情况定期报告制度,预算执行评价考核制度。
3、监督、检查投资项目公司财务指标完成情况。财务部可以通过采用财务预算控制、财务报表核查、现场检查、财务审计等手段对投资项目公司的财务工作进行监督检查,定期进行预算执行情况考核,并对执行结果进行综合分析,以作为衡量各投资公司经营业绩的依据。
4、加快资金管理制度的制定,集中资金控制权。a公司财务部门是a公司资金管理的责任部门,负责办理a公司内各单位一切资金的筹集、使用、调配、拆借等财务手续,因此应适时制定适合自身业务及各投资公司的资金管理制度,严格监督a公司资金的使用。
5、构建a公司内有效的激励约束机制。a公司要根据投资项目公司具体情况建立奖惩分明的业绩考评制度,设计出合理的财务指标和经营绩效考核指标体系,强化对集团投入资本的经营效果的监督。
资金结算管理工作总结篇十一
20××年,受全球金融危机影响,国家宏观调控从前两个季度的“防过热,防通胀”,到三季度的“保增长,控通胀”,再到四季度的“保增长,扩内需,调结构”;货币政策由从紧转为适度宽松,财政政策从稳健转为积极。在全球经济失衡酿成的这场危机面前,经济转型、政策调整已经成为中国走出困局的唯一机会和选择,同时给施工企业带来了千载难逢的机遇。在过去的一年中,局资金部密切关注国家宏观政策的调整,坚持以科学发展观统揽全局,合理安排筹资结构与总量,着力推广中国中铁资金管理系统,深化内部融资管理,确保生产、经营需要,全局资金管理工作成效显著:
实现了资金集中利益共享机制的创新。以子(分)公司为单位,以日均集中在局的资金量为基数,全额分配局资金部的账面效益。这个机制在股份公司的二级工程局还是首创,得到了股份公司及国资委的高度肯定,并在国资委20××年第40期企业专刊上作为工作经验在其所属企业进行交流与介绍。
资金管理系统的`推广工作在股份公司中处于领先地位。我局作为股份公司第一批试点单位自20xx年10月18日正式试运行中国中铁资金管理系统(以下简称系统),一年多来,系统推广工作在全局稳步推进,系统运行架构覆盖全局,各项基础工作逐步完善,资金集中管理的理念在全局上下深入人心。资金集中规模和资金集中度大幅提高。系统推广成效彰显:资金集中规模大幅提高,20××年末吸收局成员单位存款32亿元,较20xx年末15亿元,净增17亿元,增长了113%;全局资金集中度大幅提高,20××年末达到76%,较20xx年末49.2%,提高了26.8%。
本部货币资金存量有效压缩,外部筹资规模得到有效降低。货币资金存款规模大幅度压缩:20××年末局资金部货币资金存款余额7.23亿元,较年初11.18亿元,压缩3.95亿元,压缩了35%;全局外部筹资规模大幅度降低,20××年末8.5亿元,年初17.42亿元,减少了8.92亿元,降低了51%。是股份公司外部借款较少的单位之一。
内部融资管理进一步加强。有效压缩了内部周转性融资规模,进一步完善了专项融资的管理制度,细化了局对各类专项融资的管理。截止20××年末,全年累计收回各类融资共计18.44亿元,有效规避了局资金运行风险。
外汇管理工作逐步规范并取得初步成效。20××年局全面清理了所属单位的外币账户,实行集中管理和统一结、用汇制度,规范了外币存款账户的管理,从而有利于降低汇率风险和法律风险。20××年共办理外币结汇1.9138亿美元,由于结汇及时,仅安哥拉项目结汇就为企业减少汇兑损失4788万元,提升了局海外项目收益水平。
金融资源储备充足,筹资方式有所拓宽。20××年与我局签订合作协议的银行由11家增至14家,共取得银行综合授信212.24亿元,首次突破20xx年亿元大关,较20xx年171.94亿元增加40.3亿元,增长了23.4%;银行综合授信结构和品种更趋合理,为我局生产经营规模的快速扩张储备了充足的金融资源。20××年,局筹集资金不再局限于从商业银行取得流动资金借款的传统形式,而是通过票据筹资、银行账户透支融资等多种方式筹资,同时还在积极推进企业中期票据及淮南山南新城收储土地抵押担保贷款等其他筹资方式。
优质、高效办理银行信用业务。20××年共为局成员单位办理各种银行函证614份,总金额达102.89亿元;银行承兑汇票386笔,总金额4亿元;设备融资业务36笔,总金额2.03亿元。全局资金运作净收益显著提高。20××年通过科学合理运作资金,集中资金所带来的经济效益显著提高。全年局资金部实现账面净收益12,314万元(不包括上半年给局属单位已分配的资金收益641万元和存量资金理财收益478万元),较上年5,152万元,增加7,162万元,增长了139%。
资金结算管理工作总结篇十二
2、执行、协调财务稽核、审计、会计工作;
3、监督执行、维护公司财务管理程序和政策,参与制定年度、季度财务计划;
4、向公司管理层提供各项财务报告和必要的财务分析;
5、组织公司的成本管理工作,进行成本预测、控制、核算、分析和考核,确保公司利润指标的完成。
资金结算管理工作总结篇十三
为了进一步加强我乡农村集体资金资产资源管理,切实维护农村集体经济组织和人民群众的合法权益,根据永昌县纪委《关于印发永昌县农村集体资金资产资源清产核资工作方案的通知》文件精神,我乡对所辖12个村集体“三资”进行了全面的清产核资,现将村级“三资”清产核资工作简要汇报如下:
一、基本情况
我乡共辖12个行政村,96个合作社,5787户22113人。20__年人均纯收入6281.4元。这次清产核资共清查货币资金503149.54元,其中:银行存款360989.92元,账面现金142159.62元。固定资产账面金额85521923.5元(其中:在建工程198000元),债权总额1104778.31元,债务总额8290000.89元,村集体经济组织所有土地面积120924.3亩,其中:耕地面积66041.7亩,园地79.4亩,林地2951.3亩,牧草地3653.1亩,居民点及工矿用地面积8057.8亩,交通用地2239.1亩,其他建设用地6215.7亩,未利用土地面积31686.2亩。
二、宣传动员,营造氛围
村级资产清查工作涉及面广,工作量大,工作难度大,为了营造良好清理工作的氛围,明确资产清理工作的重大意义,提高对资产清理核资工作的认识。乡政府及时召开了清产核资工作会议,采用以会代训的方式,对清产核资工作进行了安排部署,各村也召开了宣传动员大会,并向群众做了大量宣传工作,扩大了资产清理工作的影响力和知晓度,为后续工作的开展打下了较好的群众基础。
三、组建机构,制定方案
为了加强对“三资’清产核资工作的领导和监督,乡上成立了由乡长为组长的村级“三资”清产核资工作领导小组,领导小组下设办公室,办公室设在乡财政所,吕中元任办公室主任,并要求各村成立村集体资产管理工作领导小组,组长由村书记担任,副组长由村主任担任,文书具体负责工作的开展。同时乡政府及时制定下发了《____乡农村集体资金资产资源清产核资实施方案》,就村级“三资”清产核资工作的目标、任务、清查对象、清查范围、清查内容、工作步骤和工作要求做了具体的安排,为清产核资工作的顺利开展打下了结实基础。
四、规范程序,全面清查
在本次清产核资工作中,我乡规范程序,进行全面清查,先从账务入手清查,再进行帐外资产、资源的清查,以点带面,辐射全乡。同时清产核资领导组的成员逐村进行指导督查,现阶段我乡各村已全部完成了清查核实工作,并实行会计电算化。
五、存在问题
1、清产核资发现许多村购置固定资产时只列支费用,不记固定资产账;新建的房屋建筑物完工后未及时办理竣工结算,未在固定资产账上登记;接受赞助、捐赠的资产,既不入账,又无
专人管理,有的甚至由私人长期使用;资产报废、毁损以及变卖、被盗、赠送给外单位,没有及时按有关规定进行核销处理,仍将其长期挂在帐上;一年到头不清理、不对账,资产长期闲置,无人过问,使其自然损耗,造成浪费;不设置固定资产明细帐,本村究竟有多少类型和数量的固定资产,村干部都说不清楚等等。久而久之,就使许多村“家底”不清,资产存量不实,管理混乱。
2、这次清产核资发现,许多村将集体资产擅自处置,资产减少、报废等手续不全,不按规定报经主管部门审批;对应当通过资产评估的资产,不经评估,低价处置;资产处置收入由本单位另行安排使用等等。
资金管理工作总结模板
资金结算管理工作总结篇十四
按照省财政厅、水利厅提高水利资金管理活动的通知和市财政局、水利局咸财农业[2014]9号文件精神,我县对近年来执行的水利资金管理制度进行了认真全面清查和完善提高,现就活动开展情况总结如下:
县财政局高度重视水利资金管理提高年活动各项工作,组织相关人员认真学习文件精神,深刻领会开展“水利资金管理提高年”活动的重要性和必要性。同时,以“完善制度、创新机制、强化管理、提高效益”为主题,按照依法行政、依法理财和建立公共财政体制的要求,科学制定活动方案,成立了以县财政局、水利局领导为组长的“水利资金管理提高年”活动领导小组,建立健全了水利资金管理制度和管理办法,从水利财政资金的预算编制、分配下达、拨付执行、绩效考评、监督管理等全过程入手,实施规范化、制度化管理,初步建立起了科学合理、层次清晰、规范有效、覆盖全面的水利资金管理制度体系,确保全县“水利资金管理提高年”活动取得实效。
在重点项目建设资金检查中,我们对检查中发现的问题,认真分析原因,及时进行整改。并对相关制度、规定和办法进行了梳理,修订,规范管理行为,提高管理水平。
一是建立以政府为主导的管理机制。建立了水利资金“主要领导亲自抓、分管领导具体抓、各相关部门协调配合”齐抓共管的工作机制。成立了由主管县长任组长,财政、水利、发改等部门负责人为成员单位的重点水利项目建设领导小组,下设领导小组办公室,办公室设在县水利局,县水利局局长、县财政局主管副局长担任办公室正副主任,内设工程组、质检组、财务组,分别负责工程建设组织实施、质量监督及财务管理工作。为项目建设提供了有力的组织保障。
二是对水利资金管理制度进行摸查。重点对2012年以来我县实施水利重点项目建设过程的资金管理制度进行了全面清理。按照相关项目管理办法的要求,一个项目一套制度,对于已竣工验收的项目资金管理制度及时进行了清理,查漏补缺,完善了重点县项目、农村安全饮水、山洪灾害非工程措施建设、县城供水、煤油气水土流失综合治理、坡耕地、口粮田、水库除险加固工程、中小河流治理项目资金管理制度,强化制度在资金管理中的约束作用,进一步规范和加强水利建设管理和资金监管工作。
三是建立健全制度,规范工程建设管理和资金监管。在第四批小型农田水利重点县项目建设中,与县财政局联合制定了《xx县小型农田水利重点县资金报帐管理办法》、《xx县小型农田水利重点县报帐流程》、《xx县小型农田水利重点县建设资金绩效考评操作规程(暂行)》、《xx县中央财政小型农田水利工程建设补助专项资金管理办法》、《xx县中央财政小型农田水利重点县项目工程后期运行管理办法》等各项规章制度。同时,建立完善了项目法人代表岗位制度、技术负责人岗位制度、财务制度、工程质量监督制度、法人各内设机构人员管理制度、工程建设档案管理制度。严格按照项目资金管理办法等规定,执行县级报帐制,县财政局设立重点建设项目县级财政报账专户,保证“专项专户,专账核算”。财政局和水利局按照职责分工,相互配合,共同做好专项资金的管理工作。水利局负责项目组织实施,财政局负责工程资金的筹措、审核拨付,对资金实行监督管理。在资金支付上,工程款按承包人申报、监理工程师审核、项目法人审批,承包人提供完税发票的程序支付,支付全部通过开户银行办理转帐结算,积极接受审计部门监督。财政部门人员定期不定期深入工程第一线,核查工程进度,按项目进度拨付资金。县财政局对水利重点建设项目支出投入采取目标计划管理、定期分析通报、重点跟踪督促等机制,加强财政支出情况分析,完善绩效评价结果运用机制。
四是狠抓管理,确保工程质量。建立政府部门监督,项目法人负责,监理控制,施工企业保证的质量管理体系,使业主、监理和施工企业之间任务明确、责任清晰,相互监督,又相互制约。在施工过程中,加强工程进度督查,实行动态管理,按照资金管理办法,严格资金拨付。严把工程质量关,严格执行工程建设监理制、项目法人制、招标投标制、合同制等四项管理制度。
五是加强工程管护,充分发挥资金效益。根据不同工程类型,采取不同方式,落实管护责任,及时办理产权移交手续,明晰所有权和管理使用权。通过财政资金支持,建立完善基层水利管理服务体系,强化基层水利工程管护,提高资金使用效益。
近年来,我县水利建设呈现快速发展态势,在水利资金大幅度增加的情况下,做好水利资金管理,确保资金安全、工程安全、干部安全尤为重要。“十二五”期间,我们要继续积极争取中、省水利资金,加大县级财政投入力度,多渠道筹集资金,力争今后全县水利年均投入比持续稳定增长。具体做好以下几方面工作:
1、财政部门主动参与水利项目的考察、论证,建好水利项目储备库。紧密联系并配合水利部门,争取上级水利专项资金。
2、县财政及时足额落实上级下达的各类水利项目配套资金,落实水利项目前期工作经费。
3、整合土地整理、农业综合开发、扶贫开发等专项资金,落实水利建设规划,统筹安排各类水利项目资金。
4、加强资金精细化管理。农村饮水安全、县城供水、小型农田水利重点县项目、中小河流治理项目等重点项目资金使用管理,要按照财政资金管理规定,加快建立健全水利资金规范管理长效机制,全面提高水利资金管理水平。
资金结算管理工作总结篇十五
xx年是公司的管理年,也是公司收购后实际运行的一年。在这一年里,公司始终抓住管理和的主线,为实现全年目标,确保公司收购后的平稳过渡,财务部在集团及集团财务部的大力支持下,在公司总经理的直接领导下,在各部门的共同配合下,通过全体财务人员的共同努力,紧紧围绕收购的主线,抓住管理的主旋律,加强财务管理,确保公司资产、资本结构保持着健康发展,主要完成了以下一些工作。
(一)搞好制度建设,完善财务管理制度,初步建立了财务管理体系,进一步完善了公司的成本控制体系。
根据公司发展和管理需要,本年度财务部门在制度建设方面取得了较好的成绩,先后制定或修订发布了公司的《资金管理办法》、《费用报销办法》、《工程成本管理办法》和《财务管理制度》等文件,财务管理体系初步建立。
公司合并后急需统一公司的报销办法和财务管理制度,根据公司的实际情况,及时组织制定公司了《资金管理办法》,统一公司《费用报销办法》,从制度上堵塞管理上的漏洞。针对公司工程项目管理薄弱的情况,年底与相关部门配合,组织制定公司的《成本管理办法》,从成本核算、成本预测、成本控制以及成本分析考核方面都进行了详尽的规定,有利于公司加强工程成本管理,提高公司经济效益。进一步完善了公司的成本控制体系。根据集团财务管理制度,制定了公司的财务管理制度,确定了公司财务管理的思路和政策,为公司搞好财务工作在制度上予以了保证,并将严格按照公司的财务管理制度进行管理,促进公司财务管理更上一层楼。
(二)狠抓资金管理,加速资金周转,提高资金使用效率。作为施工企业,本身就是一个资金密集型的行业,公司的资金始终处于高度紧张的状态,为理顺公司的各种关系,今年伊始,财务管理工作就从资金管理入手,把资金管理作为公司财务管理工作的重中之重。
根据公司的资金管理办法,坚持资金计划管理制度,坚持公司总经理有资金支付的最终审批权。理顺各部门、各分公司资金关系,确保公司正常生产经营工作。为解决公司流动资金困难,本年度增加xx银行承兑汇票的授信额度xx万元,本年度授信额度达到xx万元,较上年度增加xx万元,对缓解公司的流动资金,起到了重要的作用。
本年度通过银行承兑汇票的使用,缓解了流动资金的困难,降低了资金成本,改善了公司的经营净现金流。在年底还加强资金支付的控制,延迟部分大额资金的支付,完成了公司经营净现金流xx万元的目标,达到xx余万元,对实现公司的经营现金流的全年目标起到了重要作用。通过加强对资金的管理,年底上划集团存款xx万元,这是公司自成立以来的第一次,充分说明公司的资金管理进入一个新阶段。
(三)解决好新旧会计准则的账务衔接问题。
在集团财务部的领导下,公司对新旧准则的衔接做了充分的准备和研究,在今年开始实行新准则时,就按照新准则的要求,进行了新旧准则账务衔接问题,确保公司按时按新准则要求进行规范的账务处理。
(四)完成与xx公司的账务合并,顺利完成验资工作,推进公司收购的顺利实现。为确保公司收购的全面实现,在集团的指导下进行了xx年xx月至xx年xx月的经营成果审计,确定了与原股东公司及个人股东的转让金额,实现了集团对公司的全资控股。完成了原xx公司的清算工作以及审计工作,顺利实现两公司的账务合并,并完成新公司的验资工作,为公司完成工商变更登记工作奠定了基础。
(五)加强应收账款清收,完成多个项目的应收账款清理工作,为公司应收账款回收提供了依据。
为加强公司资金回收,公司成立了应收账款清收小组,负责加强应收账款的清理催收工作。通过清理,把部分收款难度大的项目和单位通过法律途径予以解决,和相关部门一道,全部收回了多个项目的工程款3300余万元,有效确保公司资产安全,挽回了公司经济损失。通过清理,使公司的应收账款准确性得到保证,通过清收小组的督促,公司及时回收了部分工程款,对缓解公司资金紧张起到了重要作用。
(六)重新设置岗位,细化岗位职责,加强员工责任感。
根据公司需要,对部门内的岗位重新设置和细化,强化每一个岗位的岗位职责。对部门内可能涉及的工作岗位都进行了设置,减少了人员变动对公司财务工作的影响。通过对每一个岗位的职责细化,让每一位员工都明确了自己的工作职责,有利于加强员工责任感,也有利于下一步对各岗位的考核。
(七)加强税务筹划,有效避免公司的税务风险。
由于公司以工程施工为主,产品销售量也在逐年扩大。由于公司产品的特殊性,存在部分视同销售的`情况。
财务部门从源头入手,从合同开始,充分利用公司的资质优势和工程实际情况,加强税务筹划,从法律形式上将部分产品销售行为界定为工程施工行为,大大降低了公司的税负。本年度产品销售实际承担的税负为xx%,远远低于原xx公司xx%的实际税负,基本上保持着以前小规模纳税人的税负率。同时还加强了员工个人所得税的筹划,将员工的年终奖的发放方式进行了改变,大大降低了员工个人所得税。
(八)关注成本分析,以重点项目做为成本分析的重点,为公司成本预测和成本控制提供依据。
成本分析一直是财务工作的重要方面。本年度,财务部门在人员变动频繁,人员高度紧张的情况下,仍然坚持做完了xx项目的成本分析,为下一步的成本控制提供了依据。同时,本年度做成本管理办法时,对公司各部门以前年度的成本数据都进行了详细的分析,为公司的成本预测提供了较为准确的依据,并对成本管理中存在的一些问题提出了解决方案,有利于加强公司的成本控制。
(一)财务人员缺乏,部分财务人员素质离岗位的要求有一定差距。
目前财务部门共有财务人员10人,今年新进1人,辞职3人,总人数从年初的12人减少到10人。在离开的三人中,分别是项目管理与成本分析、税务会计和现金出纳岗位,给今年的财务管理工作带到很大的不便。
目前税务会计岗位已经到位,其他岗位的工作都还暂时由其他人员兼任。在目前的各会计岗位上,虽然具备会计师职称的人数不少,但真正能达到与职称相应要求的人并不多,部分岗位的财务人员的业务素质离岗位要求有相当大的差距。目前项目管理与成本分析岗位还空缺,希望能从公司内部找到合适的人来做这样的工作。
目前公司的管理模式还不具备每个项目都派财务人员的长期保持,但外地项目今后必须派出财务人员,公司外地项目逐渐增多,给公司的项目财务管理带来很大的挑战。
因此,项目上长期派驻出纳,财务人员就可以从项目上解放出来,一个财务人员可以管理多个项目的财务工作,一方面有利于维持项目的正常运转,也有利于加强项目成本核算和管理。
(二)个别财务人员工作态度较差,部门内相互之间的沟通不畅,影响财务部门整体形象。
因为一些特殊原因,个别财务人员工作不积极主动,遇到问题不是想办法解决问题,而是把问题扩大化,甚至相互推诿,逃避责任,很不利于部门的团结和管理,带坏部门风气。部门内各岗位的沟通不畅,相互之间缺乏主动的沟通。部分同事在处理部门内部意见不统一时的方式有待改进。这方面,作为部门经理,应当负主要责任。
今后应当加强部门对员工的教育,加强员工的责任感。部门内今后应当坚持例会制度,在会上把问题提出来,并共同解决。建设一个和谐,团结的团体。
(三)基础工作不够扎实,职能部门之间资料传递不及时,离规范管理还有一定的距离。
财务基础工作是一项长抓不懈的工作,本年度一些常犯的老毛病依然没有很大的改变。公司的数据传递对财务核算有着重要影响,包括与业主的结算、与分包单位的结算以及材料报耗等资料,由于相关部门传递不及时,造成公司反映出来的财务数据和实际情况有相当大的差距。特别是每年12月份的收入成本利润都特别高,说明我们日常的基础工作还有待改进。
建议公司各职能部门加强横向沟通,建立公司资料传递流程,职能部门要有勇于为各生产部门服务的意识,简化流程,及时将相关资料传递到财务部门,以便于加强公司对各项目的过程管理。
(四)成本分析和控制薄弱,对项目成本没完全起到控制作用。
由于人员变动的原因,公司将目标成本下达的职能调整到了xx部。从对目标成本的准确性和专业来讲,xx部对下达目标成本更有利于做好公司的成本控制与分析。但由于成本分析的不及时,造成很多分析都成为了事后分析,不利于加强公司的成本控制。
目前由于相关岗位人员的缺位,对公司的成本控制工作带来很大的问题。当前急需解决成本分析和项目管理的岗位人员缺乏的问题,以便于加强项目成本管理控制和分析。成本分析岗位同时与项目管理联系在一起,因此,将相关数据集中起来,及时发现项目成本管理和控制中存在的问题,才有利于公司持续降低成本,努力提高公司经济效益。
(五)会计核算还不统一规范,部分人只管不理,未真正起到管理的作用。
由于公司的业务类型较为复杂,在处理账务时存在不规范的现象。今年因为账务处理不规范,花费了大量的时间进行清理,给公司的财务管理基础工作带来很大的麻烦。因此,统一公司的账务处理,对完善公司的会计核算工作,有着重要的作用。
(一)做好成本核算,加强成本控制,强化成本分析,及时准确提供成本报表,为公司成本管理提供决策。
公司的成本核算有了一定的基础,但根据公司的现状,还需要对公司的工程成本核算进一步调整。包括制造费用、机械费用的分配,都需要做一些调整,有利于更加准确反映各工程项目成本情况。
严格按照公司各项成本管理规定,控制各工程项目成本开支,加强项目成本的事中控制,主要加强对材料、人工和外租设备的控制,从合同的签定入手,严格控制各项成本的发生。力争按月进行成本分析,及时发现公司各项目成本管理中存在的问题并提出控制成本的办法,及时为公司领导的决策提供参考和依据。
(二)做好部门内责任分解,将工作任务落实到人,并为每个工作岗位设定相应考核量化指标。
xx年度公司已将各部门的责任指标予以落实,但目前财务部门尚未将各项考核指标落实到每个岗位,主要是因为本年度人员变动太过频繁,打乱了工作安排。但xx年一定会做好这项工作,把每一个工作岗位的每月任务予以分解落实,为每一个岗位都建立可以量化的指标,包括工作的差错率,都要进行考核,加强员工的责任感。
(三)加强税务筹划,努力降低公司税负。
由于公司兼有工程和产品业务,因此对税务的筹划应当还有一定的空间,但必须从与业主签定合同开始入手,建立一套较为完整的管理机制,财务部门一定要从源头开始,把握好税务筹划,严格按照国家相关规定,有效规避相关的税务风险。
(四)继续强化资金管理,提高资金使用效率。
公司目前有银行授信xx元,但本年度实际使用仅有xx余万元,利用率仅为xx%。主要原因是xx银行办理各项保函时效率太低,目前我们使用xx行的授信仅为xx%。因此,加强银行授信额度的使用对缓解公司流动资金,有着重要的意义。同时公司并将严格执行资金管理办法,对项目回款要坚持按目标成本率予以控制。今年做了一些,但这方面的工作还做得不够,有待继续改进。
坚持利用承兑支付,延迟资金支付时间,确保公司正常生产经营资金。
(五)加强材料核算,统一设置材料账,加强各生产部门的材料管理。
严格按公司的《财务管理制度》和《材料管理制度》,撤销各部门的材料内业,统一设置材料记账员,加强公司的材料管理,组织公司的材料核算。
集中统一管理公司的材料,使公司的材料核算和管理落到实处,降低公司材料成本。
(六)启动会计核算制度,对公司的各项会计业务严格按照会计准则的要求予以明确,规范公司会计核算。
力争xx年度完成公司的会计核算制度的起草工作,并在zz年度初步统一公司的会计核算行为,使会计核算能及时准确反映公司的财务状况和经营成果,为公司的财务管理和财务分析奠定坚实的基础。
xx年是公司财务部门比较辛苦的一年,也取得了一定的成绩,但我们应当清醒看到存在的一些问题并想办法解决这些问题,我们深感责任重大,也丝毫不敢懈怠。唯有这样,才会使我们的财务管理工作更上一层楼。
资金结算管理工作总结篇十六
20xx年,受全球金融危机影响,国家宏观调控从前两个季度的“防过热,防通胀”,到三季度的“保增长,控通胀”,再到四季度的“保增长,扩内需,调结构”;货币政策由从紧转为适度宽松,财政政策从稳健转为积极。在全球经济失衡酿成的这场危机面前,经济转型、政策调整已经成为中国走出困局的唯一机会和选择,同时给施工企业带来了千载难逢的机遇。在过去的一年中,局资金部密切关注国家宏观政策的调整,坚持以科学发展观统揽全局,合理安排筹资结构与总量,着力推广中国中铁资金管理系统,深化内部融资管理,确保生产、经营需要,全局资金管理工作成效显著:
实现了资金集中利益共享机制的创新。以子(分)公司为单位,以日均集中在局的资金量为基数,全额分配局资金部的账面效益。这个机制在股份公司的二级工程局还是首创,得到了股份公司及国资委的高度肯定,并在国资委20xx年第40期企业专刊上作为工作经验在其所属企业进行交流与介绍。
资金管理系统的推广工作在股份公司中处于领先地位。我局作为股份公司第一批试点单位自20xx年10月18日正式试运行中国中铁资金管理系统(以下简称系统),一年多来,系统推广工作在全局稳步推进,系统运行架构覆盖全局,各项基础工作逐步完善,资金集中管理的理念在全局上下深入人心。资金集中规模和资金集中度大幅提高。系统推广成效彰显:资金集中规模大幅提高,20xx年末吸收局成员单位存款32亿元,较20xx年末15亿元,净增17亿元,增长了113%;全局资金集中度大幅提高,20xx年末达到76%,较20xx年末49.2%,提高了26.8%。
本部货币资金存量有效压缩,外部筹资规模得到有效降低。货币资金存款规模大幅度压缩:20xx年末局资金部货币资金存款余额7.23亿元,较年初11.18亿元,压缩3.95亿元,压缩了35%;全局外部筹资规模大幅度降低,20xx年末8.5亿元,年初17.42亿元,减少了8.92亿元,降低了51%。是股份公司外部借款较少的单位之一。
内部融资管理进一步加强。有效压缩了内部周转性融资规模,进一步完善了专项融资的管理制度,细化了局对各类专项融资的管理。截止20xx年末,全年累计收回各类融资共计18.44亿元,有效规避了局资金运行风险。
外汇管理工作逐步规范并取得初步成效。20xx年局全面清理了所属单位的外币账户,实行集中管理和统一结、用汇制度,规范了外币存款账户的管理,从而有利于降低汇率风险和法律风险。20xx年共办理外币结汇1.9138亿美元,由于结汇及时,仅安哥拉项目结汇就为企业减少汇兑损失4788万元,提升了局海外项目收益水平。
金融资源储备充足,筹资方式有所拓宽。20xx年与我局签订合作协议的银行由11家增至14家,共取得银行综合授信212.24亿元,首次突破200亿元大关,较20xx年171.94亿元增加40.3亿元,增长了23.4%;银行综合授信结构和品种更趋合理,为我局生产经营规模的快速扩张储备了充足的金融资源。20xx年,局筹集资金不再局限于从商业银行取得流动资金借款的传统形式,而是通过票据筹资、银行账户透支融资等多种方式筹资,同时还在积极推进企业中期票据及淮南山南新城收储土地抵押担保贷款等其他筹资方式。
优质、高效办理银行信用业务。20xx年共为局成员单位办理各种银行函证614份,总金额达102.89亿元;银行承兑汇票386笔,总金额4亿元;设备融资业务36笔,总金额2.03亿元。全局资金运作净收益显著提高。20xx年通过科学合理运作资金,集中资金所带来的经济效益显著提高。全年局资金部实现账面净收益12,314万元(不包括上半年给局属单位已分配的资金收益641万元和存量资金理财收益478万元),较上年5,152万元,增加7,162万元,增长了139%。
资金结算管理工作总结篇十七
1.目的:为加强结算资金管理,增进资金运用效益,特制定本办法。
2.适用范围:本规定适用于公司及分子公司。
3.原则
3.1结算资金是指在生产经营活动中发生的应收款项和应付款项。
3.2财务部负责公司应收帐款、应收票据、预付帐款、其他应收款和应付款项等会计业务的核算和管理,相关业务部门负责核对、催收等配合工作。
3.3公司各级财务机构和财务人员,必须按会计制度正确、及时处理应收应付往来业务,做到债权债务关系明确、反映清楚。记帐人员要定期或不定期对所管理的债权债务帐户进行清理核对,对处理有误的业务凭据要进行帐务调整。
4.应收帐款
4.1应收帐款按交易发生时的债权金额入帐。并以购货单位为对象设置三级明细帐,以有关责任公司或个人为对象设置二级明细帐,及时登记帐簿,准确无误地反映其形成、回收及增减变化情况。
4.3月终由财务部结算出欠款单位明细与铺底指标相核对,检查是否超额发货,货款回笼是否正常等。每一季度末财务部向商务部提供所有单位的欠款情况,由其进行全面催收。对帐龄较长、购货单位有破产、重组迹象等不正常情况的要立即落实催收措施,落实有关公司和有关人员责任,促使尽快收回。
4.4年度终了财务部对应收帐款余额列出分户清单并作出询证函交商务部负责人。由商务部发出询证函,对债权进行询证,并在1个月内由商务部完整收回询证函回执交财务部核对,并装订归档。
4.5年度终了财务部按年度末应收帐款余额进行帐龄分析,按公司规定标准清理计提坏帐准备金。计入管理费用。并于每年年终根据应收帐款清理情况,对已确认无法收回的应收帐款,由责任单位按公司有关规定提交申请报损的书面报告,备齐有关单证并上报公司批准,列作坏帐损失。
5.应收票据
5.1应收票据指公司采用商业汇票结算方式时,因销售产品而产生的以票据形式所拥有的债权。商业汇票包括银行承兑汇票和商业承兑汇票,考虑资金的安全性,一般情况下只能收取银行承兑汇票,不接收商业承兑汇票。
5.2因销售产品等收到的商业汇票,交财务部进行会计处理,应收票据按面值入帐。应收票据贴现实得款项与其面值的差额,计入财务费用。
5.3应收票据由出纳员保管。应收票据到期收回或提前贴现,背书转让等与此相关的会计业务由管理“应收票据”科目的财务人员协助出纳及时办理。
5.4负责“应收票据”科目的财务人员应设置“应收票据备查簿”,还应登记每一笔应收票据的种类、票号和出票日期,票面金额,交易合同号和付款人、承兑人、最后一个背书人的姓名或单位名称,到期日和利率,贴现日期、贴现率、和贴现净额,以及收款日期和收回金额,承兑汇票移交人,承兑汇票的签收人等资料。应收票据到期结清票据后,在备查簿内逐笔注销。
6.其他应收款的管理
6.1其他应收款指公司发生的除应收票据、应收帐款、预付帐款等以外的其它各种应收、暂付款项。
6.2公司设置“其他应收款”科目进行总分类核算,并按其项目的不同债权人设户,进行明细核算。月末结出各明细帐户余额,并与总分类帐核对,作到帐帐相符。
6.3财务部负责其他应收款的管理的人员,定期(一年不少于一次)与债务人核实债权情况,并发出询证函。敦促各债务人及时交回款项。非经营性如赔款、存储保证金、各种垫付款等,在“摘要栏”注明经办人(清算人)以便落实责任,追回款项。对市场借支每季度末向商务部提供欠款余额清单,年末结算市场经费时要清收扣回借支款。市场经费借支要敦促商务部及时清帐。
6.4备用金的管理
6.4.4因公出差人员借支的差旅费,出差返回后三日内必须报销清帐。
6.5年度终了,负责其他应收款的管理的人员要对其他应收款进行全面清理,编制帐龄排队表,按公司规定清算坏帐准备。对已确认无法收回的款项列出清单,提供相关证据和责任人的书面说明,报请公司批准后列作坏帐处理。
7.应付票据的管理
7.1应付票据指公司采用商业汇票结算方式,因购货或接受劳务时开出的商业汇票,包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。
7.2应付票据的业务必须以具有真实的商品购销业务并签订经济合同为前提,不符合这一前提条件的业务不得使用这种结算方式。
7.3公司办理应付票据的业务公司必须考察供货单位的履约能力,防止向无履约能力的“皮包公司”签发商业汇票。
7.4公司办理应付票据的业务公司必须考证供货单位不同付款方式的价格差异,以便确定是否采用票据结算方式或确定票据签发的时间长短。
8.附则:
8.1本制度由公司财务部负责解释。
8.2本制度施行后,凡既有的类似
规章制度
或与之相抵触的规定即行废止。8.3本制度经总经理批准后自颁布之日起执行。修改时亦同。
资金结算管理工作总结篇十八
时间过得很快,转眼间半年的时间就过去了,在这半年的财务工作中,我对资金管理岗的岗位认识、工作性质、业务技能有了更为深入的了解。
20xx年毕业之初,在无任何工作经验且对保险行业一无所知的情况下,我幸运加入了阳光财险财务部。回顾这半年的工作经验,看似简单的账单制证----日常收付、报销------银行对接----建立收付台账-----与总公司财务对接,对于我来说一切是从零开始,我先是失误,后来经历过在分公司和邯郸中支的实践学习,虚心求教解惑,不断理清工作思路,总结工作方法,在各级领导和同事们的帮助指导下,从不会到会,从不熟悉到熟悉,我逐渐摸清了工作中的基本情况,找到了切入点,抓住了工作重点和难点,有了小小的成绩和经验,下面我对20xx年上半年的资金管理工作总结如总公司自动上收保费及cbs自动制证:自总公司实现收入户自动上收保费以来,由于系统不稳定,尤其月末制证迟缓,使机构出现收入户资金滞留、月末银行帐导入不及时等情况。监督各机构收入户保费上收及cbs自动制证情况,积极协调总公司资金处及部门,为机构资金模块账务处理提供帮助。银行账户变更:衡水及石家庄营销服务部通过保监局审批,升级为中心支公司后,协助衡水及石家庄中支变更账户名及网银等银行账户信息。
手续费省级集中支付:严格执行手续费省级集中支付的规定,认真审核手续支付金额、代理公司发票、手续费税金计算的正确性,支付信息的准确性,并通过工行代发工资和网银着笔支付的形式,确保各机构手续费及时支付。月末由于系统问题,总公司实付手续费产生错误凭证,协助总公司调整6月凭证,确认及时入账、导账。
承德中支账户信息维护:协助承德中支起草银行账户的开立、开通网上银行及在oracle系统的维护等。并及时对公文发放、传阅、存档、审批和保管。
二、下半年整体发展思路与具体目标任务
收入户:跟踪各机构收入户(含代理户)银行账户的余额,并进行余额登记,同时要求各机构每个工作日下班前报送收入户(含代理户)每日余额表;另外,目前河北省分公司各机构收入户虽已实现总公司自动上收保费,但是由于总公司上收保费系统尚不稳定,需分公司监督机构收入户每日自动上收保费是否成功,并积极与总公司协调或实现手工上划保费,以实现收入户每日余额支出户、费用户:每周申请资金头寸及下拨资金要认真测算,合理安排,及时沟通,避免造成大量资金沉淀,提高资金使用效率。
并要求各三级机构在每月一号、每周一下班前报送每月一号实际余额表和每周一实际余额表,表中反映的主要是每周末资金沉淀量原则上不得超过下周一当日所需资金,每月末资金沉淀量原则上不得超过下月一号当日所需资金;每月末督促各三级机构上报报各类性质银行账户的实际资金余额;以上三类表由分公司汇总上报总公司。
银行账户系统维护:根据总公司要求,各机构要完成现有银行账户与系统维护一致性的检查,包括已申请撤销、变更的账户,不一致的由分公司汇总提交koa申请上报总公司完成变更。低效益银行账户清理:根据总公司最新资金管理要求,通过对河北省分公司各机构现有银行账户的自查,对河北省分公司富安居专户、廊坊中支代理账户及秦皇岛中支昌黎营销服务部收入户等低效益银行账户进行撤销清理。
财务印章检查:根据总公司要求,将对各机构要负责人名章与营业执照登记的公司负责人姓名的一致性进行检查,协助沧州、唐山、邯郸、邢台四家三级机构在7月底完成变更。
代理户开通网银:为了方便代理账户资金及时的划拨及余额的查询,将对河北省分公司农行代理户、汇融银行代理户及衡水中支农行代理户开通网上银行。资金上划、下拨系统操作由于总公司cbs自动制证不稳定,同时需要2天时间才能导入总账,分公司将在每月15号、28号和次月3号进行考核,督促机构及时核对资金往来凭证,积极与总公司沟通,对于未能自动制证的资金往来,通知机构在oracle资金模块进行手工录入,从而完成与总公司的资金往来凭证的对接手续费支付要求严格执行手续费由省级集中支付的规定,认真审核手续支付金额、代理公司发票、手续费税金计算的正确性,支付信息的准确性,并通过工行代发工资和网银着笔支付的形式,确保各机构手续费及时支付,为前线部门提供财务支持。
资金管理工作看似简单,做起来难,这半年的岗位实践练兵,使我的财务工作水平又向前推进了一步,知道了要做好工作必须虚心学习,工作中虽然取得了一点点成绩,但是也存在不足,比如对保险业务知识了解片面、收付系统退保、赔款、实收保费操作不够熟练,对经营分析指标不够了解等,不过我会在以后的工作中努力学习,多看、多问、多思考,结合实际工作,来提升自身专业素质。
资金结算管理工作总结篇十九
20xx年,受全球金融危机影响,国家宏观调控从前两个季度的“防过热,防通胀”,到三季度的“保增长,控通胀”,再到四季度的“保增长,扩内需,调结构”;货币政策由从紧转为适度宽松,财政政策从稳健转为积极。在全球经济失衡酿成的这场危机面前,经济转型、政策调整已经成为中国走出困局的唯一机会和选择,同时给施工企业带来了千载难逢的机遇。在过去的一年中,局资金部密切关注国家宏观政策的.调整,坚持以科学发展观统揽全局,合理安排筹资结构与总量,着力推广中国中铁资金管理系统,深化内部融资管理,确保生产、经营需要,全局资金管理工作成效显著:
实现了资金集中利益共享机制的创新。以子(分)公司为单位,以日均集中在局的资金量为基数,全额分配局资金部的账面效益。这个机制在股份公司的二级工程局还是首创,得到了股份公司及国资委的高度肯定,并在国资委20xx年第40期企业专刊上作为工作经验在其所属企业进行交流与介绍。
资金管理系统的推广工作在股份公司中处于领先地位。我局作为股份公司第一批试点单位自20xx年10月18日正式试运行中国中铁资金管理系统(以下简称系统),一年多来,系统推广工作在全局稳步推进,系统运行架构覆盖全局,各项基础工作逐步完善,资金集中管理的理念在全局上下深入人心。
资金集中规模和资金集中度大幅提高。系统推广成效彰显:资金集中规模大幅提高,20xx年末吸收局成员单位存款32亿元,较20xx年末15亿元,净增17亿元,增长了113%;全局资金集中度大幅提高,20xx年末达到76%,较20xx年末49.2%,提高了26.8%。
本部货币资金存量有效压缩,外部筹资规模得到有效降低。货币资金存款规模大幅度压缩:20xx年末局资金部货币资金存款余额7.23亿元,较年初11.18亿元,压缩3.95亿元,压缩了35%;全局外部筹资规模大幅度降低,20xx年末8.5亿元,年初17.42亿元,减少了8.92亿元,降低了51%。是股份公司外部借款较少的单位之一。
内部融资管理进一步加强。有效压缩了内部周转性融资规模,进一步完善了专项融资的管理制度,细化了局对各类专项融资的管理。截止20xx年末,全年累计收回各类融资共计18.44亿元,有效规避了局资金运行风险。
外汇管理工作逐步规范并取得初步成效。20xx年局全面清理了所属单位的外币账户,实行集中管理和统一结、用汇制度,规范了外币存款账户的管理,从而有利于降低汇率风险和法律风险。20xx年共办理外币结汇1。9138亿美元,由于结汇及时,仅安哥拉项目结汇就为企业减少汇兑损失4788万元,提升了局海外项目收益水平。
资金结算管理工作总结篇二十
(1)执行往来结算清算办法,防止坏账损失。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项,要严格清算手续,加强管理,及时清算。
(2)办理往来款项的结算业务。对购销业务以外的各种应收、暂付款项,要及时催收结算;应付、暂收款项,要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法支付的应付账款,应查明原因,按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的公司,要核定备用金定额,及时办理领用和报销手续,加强管理。对预借的差旅费,要督促及时办理报销手续,收回余额,不得拖欠,不准挪用。
(3)负责往来结算的明细核算。对购销业务以外的各项往来款项,要按照单位和个人分户设置明细账,根据审核后的记账凭证逐笔登记,并经常核对余额。年终要抄列清单,并向领导或有关部门报告。
(4)负责销售核算,核实销售往来。根据销货发票等有关凭证,正确计算销售收入以及劳务等其他各项收入。经常核对库存商品的账面余额和实际库存数,核对销货往来明细账,做到账实相符,账账相符。
(5)认真遵守国家财务政策、法规、制度,按记帐规则结算、记帐,负责项目材料成本预算、成本评估、财务核算和结算。
(6)审核到货物资的验收单,要详细检查合同号、名称、规格、型号、数量、单价、总价是否相符;检尺单、合格证、质量证明书、托运单、保险单、收货条等凭据是否齐全,并与库房联系核对验收情况,有问题拒付款,同时马上公司相关人员或供货方联系解决。只有各项指标验收全部合格后,方能填制验收单据,报帐付款。与采购部仓库管理员合作,参与并监督存货的定期盘点。
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